世界銀行發(fā)布2018年度《政府和社會資本合作(PPP)基礎(chǔ)設(shè)施采購報告》

　　編者按：2018年4月，世界銀行發(fā)布了2018年度《政府和社會資本合作(PPP)基礎(chǔ)設(shè)施采購報告》(以下簡稱《報告》?！秷蟾妗贩治隽巳騊PP政策法規(guī)和實踐的發(fā)展趨勢，對我國目前PPP改革具有一定借鑒意義?！秷蟾妗穼θ?35個經(jīng)濟體從PPP項目準備、項目采購、合同管理和社會資本發(fā)起項目等四方面進行了打分，我國得分處于全球中上水平。

　　一、全球135個國家PPP制度和實踐概覽

　　《報告》指出，越來越多的國家和地區(qū)采用PPP模式開展基礎(chǔ)設(shè)施項目，PPP模式被全球廣泛接受和應(yīng)用?！秷蟾妗匪采w的經(jīng)濟體從2017年度的82個擴展到了2018年度的135個。《報告》從監(jiān)管框架與機構(gòu)設(shè)置、PPP項目準備、項目采購、合同管理、社會資本發(fā)起項目等方面，評價了全球PPP制度與監(jiān)管的良好實踐及發(fā)展趨勢。

　　監(jiān)管框架方面，70%的經(jīng)濟體對PPP進行單獨立法。過去，PPP市場較為發(fā)達的經(jīng)濟體(多為英美法系國家)一般通過修訂或擴展包括《政府采購法》等原有法律的方式對PPP進行立法。2016至2017年間，近半數(shù)經(jīng)濟體對PPP監(jiān)管框架進行了改革，其中主流趨勢是對PPP進行單獨立法。

　　機構(gòu)設(shè)置方面，81%的經(jīng)濟體成立了專門的PPP機構(gòu)(例如PPP中心)。其中，88%的機構(gòu)負責(zé)PPP能力建設(shè)和推廣開發(fā)，85%的機構(gòu)協(xié)助制定PPP監(jiān)管政策和操作指引，80%的機構(gòu)對項目提供技術(shù)指導(dǎo)，75%的機構(gòu)有項目監(jiān)管職能，59%的機構(gòu)有PPP項目可行性審批的職責(zé)，4.9%的機構(gòu)兼有采購主體的職責(zé)。

　　項目準備方面，89%的經(jīng)濟體要求對PPP項目進行財政承受能力論證，80%的經(jīng)濟體要求對PPP項目進行物有所值評價。24%的經(jīng)濟體出臺了財政承受能力論證指引，31%出臺了物有所值評價指引。僅22%的經(jīng)濟體將準備階段的項目關(guān)鍵論證信息在網(wǎng)上向大眾公開，39%的經(jīng)濟體僅向項目投標人公開項目準備階段關(guān)鍵論證信息。

　　針對PPP項目的財政管理，81%的經(jīng)濟體要求財政部在項目正式發(fā)起前對其財政支出責(zé)任進行審批，54%的經(jīng)濟體要求財政部在項目合同簽署前對其財政支出責(zé)任進行審批。

　　項目采購方面，采購階段的透明度得分比準備階段高73%，也遠高于合同管理階段?！秷蟾妗贩治隽烁鲊鳳PP政策法規(guī)中關(guān)于信息公開方面的情況，形成透明度得分。項目采購階段，不同收入經(jīng)濟體的透明度得分比較接近，而項目準備和合同管理階段，不同收入經(jīng)濟體間尚有較大差距。

　　各國采購階段的信息透明度明顯優(yōu)于準備階段和執(zhí)行階段。例如，在采購階段，48%的經(jīng)濟體對合同文件進行公示;在準備階段，22%的經(jīng)濟體對項目關(guān)鍵論證信息進行公開;在執(zhí)行階段，14%的經(jīng)濟體對績效信息進行公開。隨著互聯(lián)網(wǎng)不斷普及，世界銀行對將PPP項目信息在網(wǎng)上公開這一做法給予充分肯定。

　　合同管理方面，57%的經(jīng)濟體主要通過法律、43%的經(jīng)濟體主要通過合同條款實施監(jiān)管。86%的經(jīng)濟體并未制定標準化PPP合同;85%的經(jīng)濟體對合同再談判做了相關(guān)規(guī)定，55%的經(jīng)濟體要求實施機構(gòu)以外的政府部門對再談判進行審批;35%的經(jīng)濟體要求財政部對合同修訂進行審批;88%的經(jīng)濟體對合同提前終止做了相關(guān)規(guī)定。

　　社會資本發(fā)起項目方面，57%的經(jīng)濟體允許社會資本發(fā)起項目建議，33%的經(jīng)濟體通過法規(guī)或在實質(zhì)上禁止了社會資本發(fā)起PPP項目，10%的經(jīng)濟體未對此進行監(jiān)管。據(jù)世界銀行PPI(PrivateParticipationinIn frastructure)數(shù)據(jù)庫統(tǒng)計，目前全球僅4%的項目由社會資本發(fā)起。由于國情不同，各地區(qū)對于社會資本發(fā)起PPP項目的政策差異較大。

　　二、中國PPP制度與實踐處于全球中上水平

　　《報告》從PPP項目準備、項目采購、合同管理和社會資本發(fā)起項目四個方面，分47個小項對各經(jīng)濟體PPP政策制度和實踐進行了打分，并按高收入、中高收入、中低收入和低收入經(jīng)濟體分成四組進行橫向比較。總體而言，經(jīng)濟體的收入越高，PPP制度和實踐的得分越高。在全球比較中，中國PPP制度與實踐處于中上水平。具體評估結(jié)果如下：

　　項目準備方面，中國得分61分。中國這項得分略低于高收入經(jīng)濟體平均得分(63分)，高于中高收入經(jīng)濟體平均得分(48分)。略低的原因在于未將前期關(guān)鍵論證信息納入PPP項目采購文件。與2017年度報告相比，中國這項得分從54分上升到61分，主要原因是新增了中央預(yù)算部門的核準要求，包括財政部出臺了一系列防范化解重大風(fēng)險的政策文件和對PPP項目入庫進行財政承受能力不得超過10%的核查。

　　項目采購方面，中國得分82分。中國這項得分高于高收入經(jīng)濟體平均得分(77分)和中高收入經(jīng)濟體平均得分(64分)，位居全球前列。主要原因是中國在政府采購方面實現(xiàn)了良好的信息公開，并出臺了專門的PPP項目政府采購管理辦法。與2017年度報告相比，中國這項得分從80分上升到82分。

　　合同管理方面，中國得分76分。中國這項得分高于高收入經(jīng)濟體平均得分(58分)和中高收入經(jīng)濟體平均得分(57分)。與2017年度報告相比，中國這項得分從58分上升到76分，主要原因是債權(quán)人介入權(quán)進一步得到市場認可。

　　社會資本發(fā)起項目方面，中國得分54分。中國這項得分低于高收入經(jīng)濟體平均得分(66分)和中高收入經(jīng)濟體平均得分(63分)。

　　《報告》指出，中國的PPP政策法規(guī)和制度體系建設(shè)總體良好，比2017年度《報告》的結(jié)果有進步。主要原因是：一是構(gòu)建了良好的PPP制度體系，規(guī)范了物有所值評價、財政承受能力論證等關(guān)鍵論證的操作方法，制定了從準備階段、采購階段到執(zhí)行階段的信息公開制度，營造了良好的政策環(huán)境和公眾監(jiān)督環(huán)境。二是信息公開對PPP規(guī)范發(fā)展起到了積極作用。依托全國PPP綜合信息平臺，PPP項目信息和進展情況得以集中展示，實現(xiàn)了通過信息公開促進政府監(jiān)管、市場發(fā)展和公眾監(jiān)督的作用。三是中央預(yù)算部門新增了核準要求，出臺了一系列監(jiān)管文件，加強了項目財政承受能力核查和規(guī)范性管理。

　　三、工作建議

　　結(jié)合世界銀行《報告》，對當(dāng)前我國PPP政策法規(guī)建設(shè)和規(guī)范實踐提出以下建議：

　　一是加快PPP條例出臺。解決政出多門的制度重疊(或沖突)和實踐泛化問題，明確物有所值評價、財政承受能力論證的基礎(chǔ)地位作用，為PPP市場防風(fēng)險和可持續(xù)發(fā)展提供法律保障。

　　二是強化項目前期準備和程序規(guī)范。從制度層面完善前期論證的考核內(nèi)容和程序，并與執(zhí)行階段的績效考核相掛鉤，建立全生命周期考核體系，真正實現(xiàn)物有所值。

　　三是強化項目后期監(jiān)管。重視執(zhí)行階段的履約情況和風(fēng)險控制，預(yù)先統(tǒng)籌定價調(diào)整、合同變更、爭議解決、項目再融資等潛在風(fēng)險點，出臺項目績效評價管理辦法。

　　四是深化信息披露工作。采用共建共治共享方式，利用新的信息技術(shù)，進一步提高信息披露能力和水平，全面提升我國PPP市場的透明度和開放度。 (據(jù)財政部PPP中心)

　　PPP基礎(chǔ)設(shè)施采購平均得分(按不同收入群體)